Mengambil Keuntungan dari Keringanan Pajak
Salah satu alasan utama orang berinvestasi di real estat adalah untuk keringanan pajak menguntungkan yang diberikannya. Pemotongan pajak paling penting bagi investor
berpenghasilan menengah yang merupakan manajer properti mereka sendiri. Nilai keringanan pajak tergantung pada penghasilan tahunan Anda dan jenis pekerjaan apa
yang Anda miliki. Meskipun jeda paling signifikan untuk kelas menengah, ada juga tempat menghitung pajak penghasilan perlindungan pajak untuk pendapatan yang dihasilkan oleh investor pasif dan berpenghasilan tinggi.
Contoh manfaat pajak bagi investor real estat adalah bahwa biaya pemeliharaan dan biaya pemasaran yang terkait dengan properti sewaan dapat dikurangkan dari pendapatan
properti, tidak peduli apa pun golongan pajak pemiliknya. Pengeluaran lain yang dapat dikurangkan adalah bunga pada hipotek, asuransi properti, utilitas, pemeliharaan dan
perbaikan umum, biaya manajemen, biaya pemasaran untuk menyewa properti, dan depresiasi.
Depresiasi adalah fakta bahwa aset berwujud berkurang nilainya dari waktu ke waktu. Misalnya, jika Anda membeli oven untuk rumah sewaan, diasumsikan bahwa oven
itu akan aus selama beberapa tahun mendatang. Nilai oven dapat diklaim selama periode lima tahun sebagai biaya yang dapat dikurangkan dari pajak Anda.
Penyusutan digunakan oleh sebagian orang untuk menampung penghasilan kena pajak agar tidak dikenakan pajak. Inilah yang mereka lakukan: Pemilik properti sewaan
mendepresiasi nilai struktur rumah sewa. Tanah tidak terdepresiasi karena tidak aus. Jadi, jika pemilik mengklaim bahwa nilai sewanya akan turun dari harga belinya menjadi $0
selama 27,5 tahun, jumlah tahunan dilindungi sebagai depresiasi, yang dapat dikurangkan dari pendapatan properti sebelum membayar pajak. Perhatikan contoh depresiasi berikut:
Anda berinvestasi di rumah empat keluarga seharga $500.000, membiayai $400.000 dan meletakkan $100.000. Hipotek $400.000 memiliki tingkat bunga 7%, dengan biaya bunga
sekitar $2.662 per bulan. Tambahkan biaya tambahan yaitu $500 per bulan dan termasuk Pelatihan Perpajakan Online biaya manajemen, perbaikan, asuransi, dan biaya iklan. Pendapatan sewa bulanan adalah
$1.000 per unit, dengan total $4.000 untuk properti. Arus kas positif (pendapatan dikurangi pengeluaran) dalam situasi ini adalah $838 per bulan. Ini total $ 10,056 per tahun. Biasanya ini akan menjadi penghasilan kena pajak, dan dengan tarif pajak 30%,
Anda akan dikenakan biaya sekitar $3.000. Tip penghematan uang di sini adalah Anda dapat mendepresiasi bangunan dari waktu ke waktu, sehingga mengurangi jumlah
penghasilan kena pajak yang harus Anda bayar pajak. Pertama kurangi harga tanah yang
dinilai – dalam contoh ini adalah $75.000. Ini berarti biaya strukturnya adalah $425.000. Bagilah itu selama 27,5 tahun, dan Anda akan memiliki biaya penyusutan tahunan sebesar $15.454. Ini menghilangkan kewajiban pajak Anda atas pendapatan sewa
sebesar $10.056. Pertanyaan logis berikutnya adalah, “Apa yang terjadi dengan sisa biaya penyusutan sebesar $5.398?” Di sinilah penting untuk mempertimbangkan pekerjaan dan
tingkat pendapatan Anda. Kebanyakan orang yang bukan profesional real estat tidak dapat
mengklaim kerugian pasif atas investasi real estat sewa. Kerugian pasif oleh para profesional real estat terkadang dapat digunakan untuk mengimbangi uang yang diperoleh
dari properti sewaan lainnya. Paling sering mereka tidak dapat dipertimbangkan untuk mengimbangi upah Anda dari pendapatan atau investasi lain. Berikut ini adalah dua
pengecualian untuk aturan ini: akan memiliki beban penyusutan tahunan sebesar $15.454. Ini menghilangkan kewajiban pajak Anda atas pendapatan sewa sebesar
$10.056. Pertanyaan logis berikutnya adalah, “Apa yang terjadi dengan sisa biaya penyusutan sebesar $5.398?” Di sinilah penting untuk mempertimbangkan pekerjaan dan
tingkat pendapatan Anda. Kebanyakan orang yang bukan profesional real estat tidak dapat mengklaim kerugian pasif atas investasi real estat sewa. Kerugian pasif oleh para
profesional real estat terkadang dapat digunakan untuk mengimbangi uang yang diperoleh dari properti sewaan lainnya. Paling sering mereka tidak dapat dipertimbangkan untuk
mengimbangi upah Anda dari pendapatan atau investasi lain. Berikut ini adalah dua pengecualian untuk aturan ini: akan memiliki beban penyusutan tahunan sebesar
$15.454. Ini menghilangkan kewajiban pajak Anda atas pendapatan sewa sebesar $10.056. Pertanyaan logis berikutnya adalah, “Apa yang terjadi dengan sisa biaya
penyusutan sebesar $5.398?” Di sinilah penting untuk mempertimbangkan pekerjaan dan tingkat pendapatan Anda. Kebanyakan orang yang bukan profesional real estat tidak dapat
mengklaim kerugian pasif atas investasi real estat sewa. Kerugian pasif oleh para profesional real estat terkadang dapat digunakan untuk mengimbangi uang yang diperoleh
dari properti sewaan lainnya. Paling sering mereka tidak dapat dipertimbangkan untuk mengimbangi upah Anda dari pendapatan atau investasi lain. Berikut ini adalah dua
pengecualian untuk aturan ini: Kerugian pasif oleh para profesional real estat terkadang dapat digunakan untuk mengimbangi uang yang diperoleh dari properti sewaan
lainnya. Paling sering mereka tidak dapat dipertimbangkan untuk mengimbangi upah Anda dari pendapatan atau investasi lain. Berikut ini adalah dua pengecualian untuk aturan
ini: Kerugian pasif oleh para profesional real estat terkadang dapat digunakan untuk mengimbangi uang yang diperoleh dari properti sewaan lainnya. Paling sering mereka
tidak dapat dipertimbangkan untuk mengimbangi upah Anda dari pendapatan atau investasi lain. Berikut ini adalah dua pengecualian untuk aturan ini:
o Profesional real estat yang menghabiskan lebih dari 750 jam terlibat dalam real estat dapat menghapus kerugian pasif.
o Jika Anda bukan seorang profesional real estate, dan pendapatan tahunan Anda (dimodifikasi, disesuaikan kotor) kurang dari $100.000, Anda dapat menggunakan hingga $25.000 sebagai penghapusan pendapatan lain (non-sewa) per tahun. Untuk melakukan ini Anda harus terlibat aktif dalam bisnis persewaan, misalnya Anda memutuskan sewa, menerima aplikasi penyewa, dll.